八方电气（姑苏）股份有限公司与申万宏源证券承销保荐有限职责公司关于八方电气（姑苏）股份有限公司非揭露发行股票请求文件反应定见的回复保荐组织（主承销商） 二〇二二年三月5-1-2 八方电气（姑苏）股份有限公司与申万宏源证券承销保荐有限职责公司关于八方电气（姑苏）股份有限公司非揭露发行股票请求文件反应定见的回复我国证券监督处理委员会：贵会《我国证监会行政答应项目查看一次反应定见通知书》（220399号）（简称“《反应定见》”）已收悉。
八方电气（姑苏）股份有限公司（简称“八方股份”、“公司”、“上市公司”或“发行人”）与保荐组织申万宏源证券承销保荐有限职责公司（简称“保荐组织”）、发行人律师国浩律师（上海）事务所（简称“发行人律师”）、发行人会计师容诚会计师事务所（特别一般合伙）（简称“发行人会计师”）等相关各方，对反应定见所列问题逐条进行仔细评论、核对和实行。
本回复中的简称与《申万宏源证券承销保荐有限职责公司关于八方电气（姑苏）股份有限公司2021年度非揭露发行A股股票之尽职查询陈述》（以下简称“尽调陈述”）中简称具有相赞同义，触及对尽调陈述弥补或修正的部分已在尽调陈述顶用楷体字加粗予以标明。
除特别阐明外，本回复中所有数值保存2位小数，若呈现总数与各分项数值之和尾数不符的状况，为四舍五入原因构成。
回复：一、请请求人弥补阐明请求人及控股、参股子公司是否存在房地产相关事务（一）发行人及其子公司的事务状况到本回复出具之日，发行人下设全资子公司10家，无参股子公司。
发行人及其全资子公司的运营范围、陈述期内从事的首要事务状况如下：序号公司名称运营范围从事的首要事务1 发行人研制拼装出产电动车电机、作业主动化设备电机、家用电器设备电机、电瓶车操控器、显现器、传感器、刹把、调速把、后衣架、磁盘；出售电机、电器产品、机械设备、电动车配件，操控器、充电器、动力电池；从事出产所需零配件的进口和自产产品及电动自行车配件的出口。
（依法须经赞同的项目，经相关部分赞同后方可展开运营活动） 电踏车电机及配套电气体系的研制、出产、出售和技能服务2 戈雅买卖出售：自行车及配件、电动车及配件、锂电池、机械设备及零部件、电气设备、机电设备、作业主动化设备、家用电器、传感器、化工产品，从事上述产品的进出口事务；商务信息咨询。
（依法须经赞同的项目，经相关部分赞同后方可展开运营活动） 承当发行人的部分境外出售功能，担任境外订单的报关、跟单等3 八方天津一般项目：科技中介服务；电机及其操控体系研制；发电机及发电机组出售；电机制作；智能车载设备制作；助动车制作；配电开关操控设备制作；自行车及零配件批发；助动自行车、代步车及零配件出售；电池出售；家用电器研制；显现器材制作；显现器材出售。
（除依法须经赞同的项目外，凭运营执照依法自主展开运营活动）答应项目：路途货品运送（不含危险货品）；货品进出口。
（依法须经赞同的项目，经相关部分赞同后方可展开运营活动，详细运营项目以相关部分赞同文件或答应证件为准） 发行人天津制作基地，拟出资建造高速轮毂电机、传统电动车直驱一体轮电机及配套驱动体系出产线 八方新能源答应项目：货品进出口（依法须经赞同的项目，经相关部分赞同后方可展开运营活动，详细运营项目以批阅成果为准）一般项目：电池制作；电机及其操控体系研制；电机制作；电池出售；机械电气设备制作；电气机械设备出售（除依法须经赞同的项目外，凭运营执照依发行人姑苏制作基地之一，拟出资建造电踏车电机、传统电动车直驱一体轮电机、同享电单车电机、电摩电机及配套驱动系5-1-5 法自主展开运营活动）统出产线，及锂离子电池PACK线 八方广东电机制作；电机及其操控体系研制；发电机及发电机组出售；智能车载设备制作；助动车制作；配电开关操控设备制作；自行车及零配件批发；助动自行车、代步车及零配件出售；电池出售；科技中介服务；家用电器研制；显现器材制作；显现器材出售；路途货品运送（不含危险货品）；货品进出口。
（依法须经赞同的项目，经相关部分赞同后方可展开运营活动） 发行人广东制作基地，拟出资建造传统电动车直驱一体轮电机及配套驱动体系出产线 速通电气答应项目：路途货品运送（不含危险货品）（依法须经赞同的项目，经相关部分赞同后方可展开运营活动，详细运营项目以批阅成果为准）一般项目：技能服务、技能开发、技能咨询、技能交流、技能转让、技能推行；科技中介服务；电机及其操控体系研制；发电机及发电机组出售；电机制作；智能车载设备制作；助动车制作；配电开关操控设备制作；自行车及零配件批发；助动自行车、代步车及零配件出售；电池出售；家用电器研制；显现器材制作；显现器材出售；货品进出口（除依法须经赞同的项目外，凭运营执照依法自主展开运营活动） 整合国内商场资源，担任第二品牌“速通”产品的运营事务7 八方荷兰电动自行车、电动机车、电动设备用电机、操控器、外表、充电器、动力电池及相关配件的进出口买卖，树立出售网络承当发行人欧洲商场的营销及售后服务功能8 八方德国丈量、测验、导航和操控仪器的制作和出售，丈量和操控仪器的批发和零售9 八方波兰出售电动车零部件和零配件；电动摩托车及相关零配件的出售，保护和修补定坐落发行人欧洲商场的制作及修理服务中心，出资电机装置线、锂离子电池PACK线，进步整车规划水平，更好地满意欧洲终端客户的定制化需求10 八方日本电动自行车用零部件的电机、操控器、扭矩传感器、外表、电池、充电器及自行车零部件等的宣扬、出售及进出口承当发行人的日本商场的营销及售后服务功能11 八方美国电动自行车、电动机车、电动设备用电机、操控器、外表、充电器、动力电池及相关配件的进出口买卖，树立出售网络承当发行人的美国商场的营销及售后服务功能注：八方德国系八方荷兰的全资子公司。
如上表所示，陈述期内及至本回复出具之日，发行人及其子公司的运营范围中未包含房地产相关事务，亦未实践从事房地产相关事务。
（二）发行人及其子公司现有不动产状况5-1-6 到本回复出具之日，发行人及其子公司共具有1项不动产权，详细状况如下：权力人内容证号坐落用处面积（m2） 权力期限发行人土地苏（2018）姑苏工业园区不动产权第0000152号姑苏工业园区东堰里路北、钱家田路西工业用地43,849.12 至2048.05.02 注1：到本回复出具之日，发行人上述土地上房子的不动产权证正在处理中；注2：2022年3月10日，姑苏工业园区规划建造委员会发布《苏园相（工）网挂（2022）1号成交公示》，苏园相疆土2022-G-1号地块由发行人全资子公司八方新能源竞得，地块面积66,701m2，土地用处为工业用地，出让年限为50年。
上述不动产用于发行人主营事务的展开，作为发行人出产、作业、运营场所，由发行人或其子公司自用，不存在对外租借、出售的景象。
综上，到本回复出具之日，发行人及其子公司的运营范围及主营事务均不触及《2017年国民经济职业分类（GB/T4754—2017）》所规则的“70房地工业”类别，发行人及其子公司不具有房地产开发、运营资质；发行人及其子公司现持有的自有不动产均是为了满意本身运营需求，并非以出售为意图，亦不存在以任何方法本质从事房地产开发、运营、出售等房地产事务的状况。
二、中介组织的核对定见（一）核对程序保荐组织及发行人律师实行了如下核对程序：1、查阅发行人及其全资子公司的运营执照、工商材料、陈述期内相关财政陈述，了解其前史沿革、运营范围、事务及财政信息；2、访谈发行人处理层，了解陈述期内发行人及其子公司实践事务展开状况；3、查阅发行人财物清册，实地查看固定财物，了解发行人是否存在房地产相关事务状况；查阅发行人持有的不动产权证书，承认发行人持有不动产的状况，核对发行人获得相关不动产的方法和布景；4、查阅发行人陈述期内涵指定宣告媒体揭露宣告的信息；5-1-7 5、检索国家企业信誉信息公示体系、当地住宅和城乡建造部网站、当地房管局网站等主管部分官方网站，了解发行人及其全资子公司是否具有房地产相关事务资质或答应；6、获得发行人关于是否存在房地产事务的阐明。
（二）核对定见经核对，保荐组织、发行人律师以为：陈述期内，发行人及其子公司不存在房地产相关事务。
5-1-8 问题2：请请求人弥补阐明并宣告：最近36个月遭到的金额在1万元及以上的行政处罚状况，包含相关行政处罚的详细事由、是否已完结整改、是否构成严峻违法行为及其理由，是否契合《上市公司证券发行处理办法》第三十九条第（七）项的规则。
回复：一、请请求人弥补阐明并宣告：最近36个月遭到的金额在1万元及以上的行政处罚状况，包含相关行政处罚的详细事由、是否已完结整改、是否构成严峻违法行为及其理由，是否契合《上市公司证券发行处理办法》第三十九条第（七）项的规则（一）发行人及其子公司最近36个月未遭到金额在1万元及以上的行政处罚，契合《上市公司证券发行处理办法》第三十九条第（七）项的规则《上市公司证券发行处理办法》第三十九条规则：“上市公司存在下列景象之一的，不得非揭露发行股票：……（七）严峻危害出资者合法权益和社会公共利益的其他景象。
” 依据发行人及其境内子公司相关主管部分出具的证明文件并经保荐组织及发行人律师核对，到本回复出具之日，发行人及其境内子公司最近36个月内未遭到金额在1万元及以上的行政处罚，未因涉嫌违法被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被我国证监会立案查询，不存在严峻危害出资者合法权益和社会公共利益的其他景象。
依据荷兰律师、波兰律师别离就其境外首要子公司八方荷兰、八方波兰在陈述期内的相关状况出具的法律定见书以及发行人出具的书面承认，发行人的境外子公司最近36个月内恪守当地法律法规，未遭到行政处罚。
因而，发行人及其子公司最近36个月未遭到金额在1万元及以上的行政处罚，亦不存在严峻危害出资者合法权益和社会公共利益的景象，契合《上市公司证券发行处理办法》第三十九条第（七）项的规则。
5-1-9 （二）弥补宣告状况保荐组织已在尽调陈述“第二章发行人根本状况查询”之“十一、（一）行政处罚状况”弥补宣告上述回复内容。
二、中介组织的核对定见（一）核对程序保荐组织及发行人律师实行了如下核对程序：1、查阅发行人及其境内子公司获得的工商、税务、应急、海关、归纳执法等主管部分就其合法合规状况出具的证明；2、查阅发行人及其境内子公司获得的相关法院及裁定委员会就其诉讼、裁定状况出具的证明；3、查阅发行人及其境内子公司获得的公安机关出具的无违法记载证明；4、查阅荷兰律师、波兰律师就发行人境外子公司八方荷兰、八方波兰别离出具的法律定见书；5、检索发行人及其境内子公司相关主管部分、证券监管部分、证券买卖所官方网站的行政处罚等公示信息；检索信誉我国、我国裁判文书网、我国实行信息揭露网、发行人及其境内子公司所在地相关人民法院及裁定委员会网站的信誉或诉讼、裁定等公示信息；6、获取发行人陈述期内运营外开销明细表，核对是否触及行政处罚；7、获得发行人关于其陈述期内合法合规运营状况的相关书面承认。
（二）核对定见经核对，保荐组织、发行人律师以为：发行人及其子公司最近36个月未遭到金额在1万元及以上的行政处罚，不存在严峻危害出资者合法权益和社会公共利益的景象，契合《上市公司证券发行处理办法》第三十九条第（七）项的规则。
5-1-10 问题3：依据请求文件，控股股东和实践操控人王清华参加本次认购。
请请求人弥补阐明并宣告：（1）认购资金来历，是否为自有资金，是否存在对外征集、代持、结构化组织或许直接直接运用请求人及其相关方资金用于本次认购的景象；是否存在请求人直接或经过利益相关方向认购目标供应财政赞助、补偿、许诺收益或其他协议组织的景象；（2）控股股东及其操控的相关方从定价基准日前六个月至本次发行完结后六个月内是否存在减持状况或减持方案，如是，就该等景象是否违背《证券法》及《上市公司证券发行处理办法》相关规则宣告清晰定见；如否，请出具许诺并揭露宣告。
回复：一、认购资金来历，是否为自有资金，是否存在对外征集、代持、结构化组织或许直接直接运用请求人及其相关方资金用于本次认购的景象；是否存在请求人直接或经过利益相关方向认购目标供应财政赞助、补偿、许诺收益或其他协议组织的景象（一）认购资金来历依据发行人2022年2月8日举行的2022年第一次暂时股东大会审议经过的发行方案，本次非揭露发行的股票数量不超越500万股（含），即不超越本次非揭露发行前公司总股本的4.16%。
其间，控股股东王清华先生拟以现金认购10,000万元（含本数），详细认购股数=10,000万元/发行价格（成果保存至个位数并向下取整，关于缺乏1股部分的对价，在认购总额中主动扣除）。
到本回复出具之日，王清华先生持有发行人4,860万股，持股份额为40.40%，系发行人的控股股东、实践操控人。
陈述期内，王清华先生累计获得发行人分红款18,900万元（含税），累计收取薪酬407.56万元（税前），具有出资10,000万元认购本次非揭露发行股票的出资才能。
一起，依据我国人民银行征信中心2021年12月出具的王清华先生《个人信誉陈述》，王清华先生信誉状况杰出，不存在大额到期债款未归还的景象。
5-1-11 此外，王清华先生已于2022年1月21日出具《关于认购资金来历的许诺函》，详细内容如下：“1、自己用于认购公司本次非揭露发行股票的资金（以下简称“认购资金”）悉数来历于自有资金或经过合法方法自筹资金，资金来历合法合规，并具有彻底的、有用的处分权。
2、自己不存在经过对外征集、代持、结构化组织或直接、直接运用公司及其子公司资金用于本次认购的景象。
3、自己参加本次非揭露发行股票不存在承受公司及其子公司供应财政赞助、补偿、许诺收益或其他协议组织的景象。
4、公司及其子公司未直接或经过利益相关方向自己作出保底保收益或变相保底保收益许诺。
5、自己所认购公司本次非揭露发行的股票不存在承受别人托付代为认购、代别人出资受托持股、信任持股及其他代持景象。
6、若因自己违背本许诺函项下许诺内容而导致公司或其他股东遭到丢失的，自己乐意依法承当相应的补偿职责。
” 2021年11月27日，发行人宣告《关于2021年度非揭露发行A股股票不存在直接或经过利益相关方向参加认购的出资者供应财政赞助或补偿的公告》（公告编号：2021-070），许诺“公司不存在向发行目标作出保底保收益或变相保底保收益许诺的景象，不存在直接或经过利益相关方向发行目标供应财政赞助或补偿的景象。
” 综上，发行人控股股东王清华先生认购资金来历为自有或合法自筹资金，不存在对外征集、代持、结构化组织或许直接、直接运用发行人及其相关方资金用于本次认购等景象，不存在发行人直接或经过利益相关方向认购目标供应财政赞助、补偿、许诺收益或其他协议组织的景象。
（二）弥补宣告状况保荐组织已在尽调陈述“第一章本次非揭露发行A股股票的状况查询”之5-1-12 “二、（三）发行目标”弥补宣告控股股东王清华先生参加认购本次非揭露发行的认购资金来历为自有或合法自筹资金。
二、控股股东及其操控的相关方从定价基准日前六个月至本次发行完结后六个月内是否存在减持状况或减持方案，如是，就该等景象是否违背《证券法》及《上市公司证券发行处理办法》相关规则宣告清晰定见；如否，请出具许诺并揭露宣告（一）控股股东及其操控的相关方自本次非揭露发行初次董事会抉择日前六个月至本回复出具日不存在减持状况或减持方案本次非揭露发行股票采纳询价发行方法，定价基准日为发行期首日。
本次非揭露发行初次董事会于2021年11月26日举行并作出抉择，自初次董事会抉择日前六个月至本回复出具之日，发行人控股股东王清华先生及其操控的相关方不存在减持状况或减持方案。
（二）控股股东已许诺并揭露宣告，自本次非揭露发行初次董事会抉择日前六个月至本次发行完结后六个月内不存在减持状况或减持方案发行人已宣告《控股股东关于非揭露发行股票事项不减持公司股份许诺的公告》，控股股东王清华先生已于2022年3月出具《关于股份减持事项的许诺函》，详细许诺事项如下：“1、自本次发行初次董事会抉择日（2021年11月26日）前六个月至本许诺函出具之日，自己及自己操控的相关方不存在减持公司股份的状况或减持方案。
2、自本许诺函出具日至本次发行定价基准日（即发行期首日）期间以及自本次发行定价基准日（即发行期首日）至本次发行完结后六个月内，自己及自己操控的相关方不会减持公司股份，亦无减持方案。
3、自本次发行结束之日起36个月内，自己不会转让在本次发行中认购的公司股份。
4、自己因上述股份所衍生获得的公司送红股、本钱公积转增股本、配股等5-1-13 股份，亦遭到上述许诺的束缚。
5、若自己的上述许诺与证券监管组织的最新监管方针不相符，自己将依据相关证券监管组织的监管方针进行相应调整。
上述许诺期限届满后，相关股份的转让或流转将依照我国证监会及证券买卖所的有关规则实行。
” 因而，发行人控股股东及其操控的相关方从定价基准日前六个月至本次发行完结后六个月内不存在减持状况或减持方案。
（三）弥补宣告状况上述事项保荐组织已在尽调陈述“第一章本次非揭露发行A股股票的状况查询”之“二、（七）限售期”弥补宣告。
三、本次发行是否契合《上市公司收买处理办法》第六十三条等相关规则（一）本次发行契合《上市公司收买处理办法》第六十三条等相关规则本次发行前，控股股东王清华先生持有发行人股份4,860.00万股，持股份额为40.40%。
依据本次发行的发行方案，本次非揭露发行的股票数量不超越500万股（含），王清华先生拟以现金认购10,000万元（含本数）。
依据《上市公司收买处理办法》的规则，王清华先生认购本次非揭露发行的股票将触发其要约收买责任。
《上市公司收买处理办法》第六十三条规则：“有下列景象之一的，出资者可以免于宣告要约：……（三）经上市公司股东大会非相关股东赞同，出资者获得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司具有权益的股份超越该公司已发行股份的30%，出资者许诺3年内不转让本次向其发行的新股，且公司股东大会赞同出资者免于宣告要约；……” 依据发行人2022年第一次暂时股东大会抉择、认购目标王清华先生与发行人签署的《股份认购协议》及王清华先生出具的书面许诺，王清华先生已许诺自本次发行结束之日起36个月内不转让其在本次发行中认购的股份，发行人股东大会非相关股东已审议赞同本次认购目标王清华先生免于以要约收买方法增持公司股份。
5-1-14 因而，王清华先生认购发行人本次发行的股票契合《上市公司收买处理办法》第六十三条第一款第（三）项规则的免于以要约方法增持股份的景象。
（二）弥补宣告状况上述事项保荐组织已在尽调陈述“第一章本次非揭露发行A股股票的状况查询”之“三、（三）本次发行契合《收买处理办法》规则的免于宣告要约的条件”中宣告。
四、中介组织的核对定见（一）核对程序保荐组织及发行人律师实行了如下核对程序：1、查阅发行人与本次非揭露发行相关的信息宣告文件及三会文件；2、查阅发行人股东名册；3、获取王清华先生出具的《关于认购资金来历的许诺函》《关于股份减持事项的许诺函》；4、获取王清华先生的《个人信誉陈述》及陈述期内的个人账户银行流水；5、查阅发行人与王清华先生签署的《股份认购协议》，承认其间关于股份锁定时的相关条款。
（二）核对定见经核对，保荐组织、发行人律师以为：1、发行人控股股东王清华先生认购资金来历为自有或合法自筹资金，不存在对外征集、代持、结构化组织或许直接、直接运用发行人及其相关方资金用于本次认购等景象，不存在发行人直接或经过利益相关方向认购目标供应财政赞助、补偿、许诺收益或其他协议组织的景象。
2、发行人控股股东及其操控的相关方从定价基准日前六个月至本次发行完结后六个月内不存在减持状况或减持方案。
5-1-15 3、王清华先生已许诺自本次发行结束之日起36个月内不转让其在本次发行中认购的股份，发行人股东大会非相关股东已审议赞同本次认购目标王清华先生免于以要约收买方法增持公司股份。
王清华先生认购发行人本次发行的股票契合《上市公司收买处理办法》第六十三条第一款第（三）项规则的免于以要约方法增持股份的景象。
5-1-16 问题4：依据请求文件，本次募投项目“电动两轮车驱动体系（姑苏）制作项目”“电动车驱动体系（天津）制作项目”用地没有获得。
请弥补阐明现在项目用地的方案、获得土地的详细组织、展开，是否契合土地方针，募投项目用地实行的危险；如无法获得募投项目用地拟采纳的代替办法以及对募投项目施行的影响等。
回复：一、请弥补阐明现在项目用地的方案、获得土地的详细组织、展开，是否契合土地方针，募投项目用地实行的危险；如无法获得募投项目用地拟采纳的代替办法以及对募投项目施行的影响等（一）项目用地的方案及获得土地的详细组织、展开1、电动两轮车驱动体系（姑苏）制作项目本项目建造选址坐落姑苏市漕湖大街太东路以北、永昌路以南、春兴路以西，八方新能源拟经过招拍挂的方法获得上述土地运用权。
2022年2月8日，姑苏工业园区规划建造委员会发布该地块的挂牌出让公告，正式发动土地招拍挂程序。
2022年3月10日，姑苏工业园区规划建造委员会发布《苏园相（工）网挂（2022）1号成交公示》，苏园相疆土2022-G-1号地块由八方新能源竞得，地块面积66,701m2，土地用处为工业用地，出让年限为50年。
2022年3月15日，姑苏市自然资源和规划局与八方新能源就该地块签署了《姑苏工业园区国有建造用地运用权成交承认书》。
到本回复出具之日，八方新能源竞得该募投项目用地的国有建造用地运用权，已签署成交承认书，该募投项目用地的获得不存在严峻危险。
2、电动车驱动体系（天津）制作项目本项目建造选址坐落天津市静海经济开发区北至十五号路、南至规划地、西至金海道、东至银海道，八方天津拟经过招拍挂的方法获得上述土地运用5-1-17 权。
依据八方天津与主管部分的交流，该项目用地估计将在2022年4月完结土地招拍挂流程。
2021年12月22日，天津子牙经开区高新工业园处理作业室出具《关于八方（天津）电气科技有限职责公司土地状况的阐明》，表明“电动两轮车驱动体系（天津）制作项目是我园区要点引入的高端智能制作研制项目，拍卖底价依据周边前史成交价格和实践发生本钱承认，项目用地拍卖的不承认性危险较小。
2021年11月27日，八方（天津）电气科技有限职责公司延聘的项目规划单位已出场规划，我区有关部分将一起推动建造工程规划方案审阅，抓住推动后续批阅流程，支撑企业加快推动项目建造，做好服务作业。
” 2022年3月，天津市规划和自然资源局静海分局出具《城乡规划行政答应事项规划条件通知书》（编号：2022静海规条申字0009），该宗地规划用地性质为一类工业用地。
到本回复出具之日，该募投项目用地的手续正在处理进程中，不存在严峻不承认性。
3、研制检测中心建造项目本项目建造选址坐落江苏省姑苏工业园区，项目详细地址坐落东堰里路北，钱家田路西，归于工业（研制）用地。
发行人已获得苏（2018）姑苏工业园区不动产权第0000152号《不动产权证》，运用期限至2048年5月2日。
综上，到本回复出具之日，发行人本次非揭露发行A股股票征集资金出资项目用地不存在严峻不承认性。
“研制检测中心建造项目”已获得土地运用权；“电动两轮车驱动体系（姑苏）制作项目”触及的土地已签署成交承认书；“电动车驱动体系（天津）制作项目”触及的土地估计将在2022年4月完结招拍挂作业，依据天津子牙经开区高新工业园处理作业室出具的阐明，不承认危险较小。
（二）募投项目用地契合土地方针，项目用地实行不存在严峻不承认性，以及如无法获得募投项目用地的代替办法及对募投项意图施行影响如本题（一）回复，电动两轮车驱动体系（姑苏）制作项目用地已由发行人全资子公司八方新能源经过招拍挂方法竞得并签署成交承认书，土地用处为5-1-18 工业用地，契合土地方针。
该地块估计将于2022年3月底正式签署《国有建造用地运用权出让合同》、缴付土地出让金，项目用地实行不存在严峻不承认性。
如本题（一）回复，电动车驱动体系（天津）制作项目用地已完结规划条件批阅，土地用处为工业用地，契合土地方针。
依据天津子牙经开区高新工业园处理作业室于2021年12月22日出具的阐明，该项目用地拍卖的不承认性危险较小，项目用地实行不存在严峻不承认性。
假定发行人终究未能获得该项目土地运用权，公司将挑选在当地置办其他地块或许租借厂房作为募投项目施行的代替场所等办法，确保本次募投项目建造的全体展开不会因而发生严峻晦气影响。
如本题（一）回复，研制检测中心建造项目用地已获得苏（2018）姑苏工业园区不动产权第0000152号《不动产权证》，归于工业（研制）用地，契合土地方针。
若发行人终究未能获得天津项目规划的建造用地运用权，发行人将挑选在当地置办其他地块、租借厂房作为募投项目施行的代替场所等办法，确保本次募投项目建造的全体展开不会因而发生严峻晦气影响。
二、中介组织的核对定见（一）核对程序保荐组织及发行人律师实行了如下核对程序：1、查阅姑苏募投项目用地的招拍挂公示信息、成交公示信息，获得发行人缴付土地竞拍确保金的缴款单据，查阅签署结束的《姑苏工业园区国有建造用地运用权成交承认书》，了解姑苏募投项目用地最新展开及预期展开；2、查阅天津募投项目用地的《城乡规划行政答应事项规划条件通知书》、天津子牙经开区高新工业园处理作业室出具的《关于八方（天津）电气科技有限职责公司土地状况的阐明》，访谈公司相关担任人员，了解天津募投项目用地最新展开及预期展开；5-1-19 3、查阅发行人已获得的编号为苏（2018）姑苏工业园区不动产权第0000152号的不动产权证书；4、获取发行人阐明文件，访谈公司相关担任人员，承认如无法获得募投项目用地的代替办法及对募投项意图施行影响。
（二）核对定见经核对，保荐组织、发行人律师以为：到本回复出具之日，发行人本次非揭露发行征集资金出资项目用地不存在严峻不承认性。
“研制检测中心建造项目”已获得土地运用权；“电动两轮车驱动体系（姑苏）制作项目”触及的土地现已过招拍挂方法竞得并签署成交承认书；“电动车驱动体系（天津）制作项目”触及的土地估计将在2022年4月完结招拍挂作业，依据天津子牙经开区高新工业园处理作业室出具的阐明，不承认危险较小。
若发行人终究未能获得天津项目规划的建造用地运用权，发行人将挑选在当地置办其他地块、租借厂房作为募投项目施行的代替场所等办法，确保本次募投项目建造的全体展开不会因而发生严峻晦气影响。
5-1-20 问题5：请请求人弥补阐明自本次发行相关董事会抉择日前六个月起至今，公司施行或拟施行的财政性出资及类金融事务的详细状况，并阐明公司最近一期末是否持有金额较大、期限较长的财政性出资（包含类金融事务）景象。
回复：一、请请求人弥补阐明自本次发行相关董事会抉择日前六个月起至今，公司施行或拟施行的财政性出资及类金融事务的详细状况，并阐明公司最近一期末是否持有金额较大、期限较长的财政性出资（包含类金融事务）景象（一）财政性出资、类金融事务的相关规则依据《发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行为的监管要求（修订版）》和《再融资事务若干问题解答》，财政性出资详细了解如下：“（1）财政性出资包含但不限于：类金融；出财物业基金、并购基金；拆借资金；托付借款；以超越集团持股份额向集团财政公司出资或增资；购买收益动摇大且危险较高的金融产品；非金融企业出资金融事务等。
（2）环绕工业链上下流以获取技能、质料或途径为意图的工业出资，以收买或整合为意图的并购出资，以拓宽客户、途径为意图的托付借款，如契合公司主营事务及战略展开方向，不界定为财政性出资。
（3）金额较大指的是，公司已持有和拟持有的财政性出资金额超越公司兼并报表归归于母公司净财物的30%（不包含对类金融事务的出资金额）。
期限较长指的是，出资期限或估计出资期限超越一年，以及虽未超越一年但长时刻结存。
（4）本次发行董事会抉择日前六个月至本次发行前新投入和拟投入的财政性出资金额应从本次征集资金总额中扣除。
” 类金融事务详细了解如下：“1、除人民银行、银保监会、证监会赞同从事金融事务的持牌组织为金融组织外，其他从事金融活动的组织均为类金融组织。
…… 5-1-21 3、与公司主营事务展开密切相关，契合业态所需、职业展开常规及工业方针的融资租借、商业保理及供应链金融，暂不归入类金融核算口径。
发行人应结合融资租借、商业保理以及供应链金融的详细运营内容、服务目标、盈余来历，以及上述事务与公司主营事务或首要产品之间的联络，证明阐明该事务是否有利于服务实体经济，是否归于职业展开所需或契合职业常规。
……” （二）公司不存在施行或拟施行的财政性出资及类金融事务景象，不存在最近一期末持有金额较大、期限较长的财政性出资（包含类金融事务）景象公司于2021年11月26日举行第二届董事会第十三次会议审议经过本次非揭露发行方案相关方案，并于2022年1月21日举行第二届董事会第十四次会议审议经过修正发行方案的相关方案，本次发行初次董事会抉择日前六个月至本回复出具之日，发行人不存在已施行或拟施行的财政性出资景象，不存在已施行或拟施行的融资租借、商业保理和小贷事务等类金融事务景象。
到2021年9月30日，公司财政报表中或许触及财政性出资（包含类金融事务）的相关财物状况如下表所示：单位：万元项目2021.09.30首要构成是否归于财政性出资货币资金 115,315.91 库存现金、银行存款否买卖性金融财物 38,171.05 短期理财产品否其他应收款 710.30 应收利息、出口退税款、确保金、押金以及备用金否其他活动财物 477.39 待抵扣增值税、预缴所得税否其他非活动财物 2,111.61 预付设备工程款否算计156,786.26 - - 针对上述或许触及财政性出资（包含类金融事务）的相关财物详细分析如下：1、货币资金到2021年9月30日，发行人货币资金的账面价值为115,315.91万元，首要由库存现金及银行存款构成，不归于财政性出资。
5-1-22 2、买卖性金融财物2021年3月10日，公司举行2021年第一次暂时股东大会，审议经过了《关于运用部分暂时搁置征集资金进行现金处理的方案》《关于运用搁置自有资金进行现金处理的方案》，赞同自股东大会审议经过之日起12个月内对搁置资金进行现金处理。
公司陈述期各期末的买卖性金融财物系公司为充沛运用暂时搁置存量资金，进步资金运用功率而购买的短期理财产品。
到2021年9月30日，公司买卖性金融财物余额38,171.05万元，购买理财产品详细状况如下：单位：万元序号受托方产品名称认购金额起息日到期日1 招商银行股份有限公司姑苏中新支行招商银行点金系列看跌三层区间92天结构性存款NSU00254 8,054.542021.07.142021.10.14 2 招商银行股份有限公司姑苏中新支行招商银行点金系列看跌三层区间92天结构性存款NSU00260 15,095.792021.07.192021.10.19 3 中信银行股份有限公司姑苏分行共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款06181期15,020.712021.09.162021.12.15 合 计- 38,171.05 - - 上述短期理财产品安全性高、活动性好、单项产品期限最长不超越一年，不归于收益动摇大且危险较高的金融产品，不归于财政性出资。
3、其他应收款到2021年9月30日，发行人其他应收款的账面价值为710.30万元，首要由应收利息、出口退税款、确保金、押金以及备用金等构成，不归于财政性出资。
4、其他活动财物到2021年9月30日，发行人其他活动财物的账面价值为477.39万元，首要由待抵扣增值税、预缴所得税等构成，不归于财政性出资。
5-1-23 5、其他非活动财物到2021年9月30日，发行人其他非活动财物的账面价值为2,111.61万元，首要系没有到达结转条件的预付设备工程款，不归于财政性出资。
此外，发行人不存在树立或出财物业基金、并购基金；拆借资金；托付借款；以超越集团持股份额向集团财政公司出资或增资；购买收益动摇大且危险较高的金融产品的财政性出资的景象。
综上，发行人不存在施行或拟施行的财政性出资及类金融事务景象，不存在最近一期末持有金额较大、期限较长的财政性出资（包含类金融事务）景象。
二、中介组织的核对定见（一）核对程序保荐组织及发行人会计师实行了如下核对程序：1、获取发行人与出资相关的内部操操控度，访谈财政总监，了解发行人内部操控规划并施行穿行测验查看相关内操控度是否得到有用实行；2、查阅发行人2018、2019、2020年度的审计陈述，以及2021年9月末未经审计的财政报表，了解发行人财政报表中或许触及财政性出资（包含类金融事务）的相关财物状况，判别是否归于财政性出资；3、查阅发行人购买理财相关的三会文件，核对决策程序；4、获取了公司购买短期理财产品的首要合同，并逐笔核对理财产品购买及到期景象，核对买卖性金融财物的详细构成状况，判别是否归于财政性出资。
（二）核对定见经核对，保荐组织、发行人会计师以为：本次发行初次董事会抉择日前六个月至本回复出具之日，发行人不存在已施行或拟施行的财政性出资景象，不存在已施行或拟施行的融资租借、商业保理和小贷事务等类金融事务景象。
发行人不存在最近一期末持有金额较大、期5-1-24 限较长的财政性出资（包含类金融事务）景象。
5-1-25 问题6：依据请求文件，请求人前次募投项目除3.5亿元弥补活动资金外，均存在不同程度的延期，且到2021年9月30日，征集资金投入展开约为62%。
请请求人弥补阐明各前次募投项目延期原因及最新施行展开；是否及时实行决策程序和信息宣告责任；没有运用结束的征集资金详细运用方案和组织。
回复：一、请请求人弥补阐明各前次募投项目延期原因及最新施行展开发行人前次募投项目详细延期原因及最新施行展开如下：（一）电踏车专用电机及操控体系出产建造项目该项目系在姑苏工业园区选址新建厂房并置办相应机器设备，原建造周期2年，受2020年度新冠疫情影响，厂房建造全体展开晚于预期，经公司第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议审议，项目延期至2022年11月完结。
到本回复出具之日，该项目仍在有序推动，其间出产厂房已于2021年9月份转固，10月份正式投入运用；作业楼已于2022年1月份转固，2月份正式投入运用。
2022年1月30日，该项目厂房、作业楼及配套设备获得苏园规建消竣凭字【2022】第0053号《建造工程消防检验存案凭据》。
（二）锂离子电池组出产项目该项目原规划与“电踏车专用电机及操控体系出产建造项目”在同一场所构建，后因该区域全体规划调整，首要展开高端制作、生物医药等工业，故该项目施行地址改动至姑苏工业园区-相城区协作经济开发区，并注册树立全资子公司八方新能源，由该子公司担任锂离子电池组出产项意图施行，本次募投项目施行主体和施行地址的改动已由发行人2021年第一次暂时股东大会审议经过。
经公司第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议审议，项目已延期至2023年11月完结。
到本回复出具日，该项目置办的2条电池出产线已正式投入运用并开端小批量供货，现在项目正常进行，项目展开和展期后的方案展开时刻共同。
（三）电驱动体系技能中心晋级改造项目该项目与“电踏车专用电机及操控体系出产建造项目”在同一场所构建，项目触及的“置办先进的研制设备、展开针对性的研讨”等需待公司出产项目场所建造结束后方能大规划发动。
受疫情影响，厂房建造全体展开晚于预期，经公司第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议审议，项目延期至2022年5月完结。
2022年1月30日，该项目厂房、作业楼及配套设备获得苏园规建消竣凭字【2022】第0053号《建造工程消防检验存案凭据》。
到2021年12月末，发行人已置办半消声室、电磁振荡实验台、气动式冲击磕碰实验台、冷热冲击箱、恒温实验箱等研制设备，该项目施行展开已近90%。
受2020及2021年全球疫情影响，复工时刻推延，出境的出售人员、售后服务人员人次大幅削减，宣扬等费用开销减缓，故该项目资金投入展开减缓。
2021年头，跟着疫苗接种的遍及，发行人的境外出售、售后人员已连续去往欧洲、美国等终端商场；欧洲各地的展会也在2021年度康复举行。
跟着公司在全球出售规划的继续扩展，境外营销、推行、售后等费用将稳步开销。
综上，发行人前次募投项目展开未达预期首要系受疫情及区域规划改动影响，工程展开慢于预期以及境外费用开销减缓所造成的。
二、是否及时实行决策程序和信息宣告责任2021年2月23日，发行人宣告《第二届董事会第六次会议抉择公告》（公告编号：2021-002），公司于2021年2月19日举行第二届董事会第六次会议，审议5-1-27 经过：1、《关于改动部分征集资金出资项目施行主体及施行地址的方案》，将初次揭露发行股票征集资金出资项目“锂离子电池组出产项目”的施行主体由公司改动为拟树立的全资子公司八方新能源，施行地址由姑苏工业园区改动为坐落姑苏相城区的姑苏工业园区—相城区协作经济开发区；2、《关于部分征集资金出资项目延期的方案》，将征集资金出资项目“电踏车专用电机及操控体系出产建造项目”、“锂离子电池组出产项目”及“电驱动体系技能中心晋级改造项目”延期。
同日，发行人宣告《第二届监事会第六次会议抉择公告》（公告编号：2021-003），公司于2021年2月19日举行第二届监事会第六次会议，审议经过《关于改动部分征集资金出资项目施行主体及施行地址的方案》《关于部分征集资金出资项目延期的方案》。
同日，发行人宣告《申万宏源证券承销保荐有限职责公司关于八方电气（姑苏）股份有限公司征集资金有关事项的核对定见》，继续督导组织对公司征集资金相关事项进行了核对，核对定见如下：“公司本次部分募投项目改动施行主体及施行地址、部分募投项目延期、运用部分搁置征集资金进行现金处理的事项现已公司董事会、监事会审议经过，独立董事宣告了清晰的赞同定见，决策程序合法合规，契合相关法律法规和规范性文件的要求。
公司本次改动部分募投项目施行主体及施行地址以及部分募投项目延期的事项契合公司实践状况，未本质改动征集资金的出资方向及内容，不会对征集资金出资项目发生本质性影响，不存在变相改动征集资金投向和危害公司股东利益的状况，不会对公司的正常运营发生严峻晦气影响，契合公司长时刻展开规划。
公司本次运用部分暂时搁置征集资金进行现金处理，有利于进步资金运用功率，不存在变相改动征集资金用处的景象，不影响征集资金项目正常进行，契合公司和全体股东的利益。
保荐组织对公司本次改动部分募投项目施行主体及施行地址、部分募投项目延期、运用部分搁置征集资金进行现金处理的事项无异议。
本次改动部分募投项目施行主体及施行地址需要八方新能源完结工商注册挂号并完结项目立项、环保批阅等手续后方可正式施行。
” 同日，发行人宣告《关于改动部分征集资金出资项目施行主体及施行地址的公告》（公告编号：2021-005）及《关于部分征集资金出资项目延期的公5-1-28 告》（公告编号：2021-006），对前述部分募投项目改动及延期事项进行提示。
2021年3月11日，发行人宣告《2021年第一次暂时股东大会抉择公告》（公告编号：2021-013），公司于2021年3月10日举行2021年第一次暂时股东大会，审议经过《关于改动部分征集资金出资项目施行主体及施行地址的方案》。
综上所述，公司改动部分募投项目施行主体及施行地址与部分募投项目延期事项已及时实行了必要的决策程序及信息宣告责任。
到本回复出具之日，没有运用结束的前次征集资金详细运用方案和组织如下：（一）电踏车专用电机及操控体系出产建造项目到本回复出具之日，该项目出产厂房已于2021年10月正式投入运用，作业楼已于2022年2月正式投入运用。
相关机器设备正在连续置办、装置调试，征集资金剩下金额首要用于付出工程尾款和购买剩下设备。
到2021年12月末，该项目施行展开约为77.27%，项目施行展开与延期后方案共同。
（二）锂离子电池组出产项目5-1-29 该项目由发行人全资子公司八方新能源经过租借厂房展开，已投入征集资金首要用于置办2条电池出产线，到本回复出具日，前述电池出产线已正式投入运用并开端小批量供货。
2022年3月10日，姑苏工业园区规划建造委员会发布《苏园相（工）网挂（2022）1号成交公示》，苏园相疆土2022-G-1号地块由八方新能源竞得，估计将于2022年4月正式获得土地运用权，并发动厂房建造。
（三）电驱动体系技能中心晋级改造项目到2021年12月末，该项目施行展开已近90%，根本完结。
公司将继续按方案置办相关研制设备、展开研制作业，项目施行展开与延期后方案共同。
（四）境外商场营销项目如本题一回复，受2020及2021年全球疫情影响，复工时刻推延，出境的出售人员、售后服务人员人次大幅削减，宣扬等费用开销减缓，故该项目资金投入展开减缓。
2021年头，跟着疫苗接种的遍及，发行人的境外出售、售后人员已连续去往欧洲、美国等终端商场；欧洲各地的展会也在2021年度康复举行。
综上，没有运用结束的征集资金均有详细清晰的运用方案和组织，与延期后方案共同。
四、中介组织的核对定见（一）核对程序保荐组织及发行人会计师实行了如下核对程序：1、获取发行人与出资相关的内部操操控度，访谈财政总监，了解发行人内部操控规划并施行穿行测验查看相关内操控度是否得到有用实行；2、获取发行人与工程项目相关的内部操操控度，访谈工程项目处理人员，了解发行人内部操控规划并施行穿行测验查看相关内操控度是否得到有用实行；5-1-30 3、会同会计师盘点发行人前次征集资金投入所构成的固定财物、在建工程等长时刻财物，了解工程项目展开状况；4、获得会计师出具的2019年度、2020年度《征集资金年度寄存与运用状况鉴证陈述》以及《前次征集资金运用状况鉴证陈述》，查阅发行人关于征集资金相关的信息宣告文件，获取陈述期内前次征集资金运用的明细账及首要凭据，了解前次征集资金详细运用展开状况；5、查阅发行人部分募投项目改动征集资金施行主体及施行地址、部分募投项目延期的三会文件及信息宣告文件，核对决策程序和信息宣告状况；6、访谈发行人财政总监，获取2021年10-12月征集资金运用明细表，了解前次征集资金出资项意图延期原因以及最新展开，并进一步了解后续运用方案。
（二）核对定见经核对，保荐组织、发行人会计师以为：1、受新冠疫情的影响，发行人征集资金出资项目工程展开慢于预期以及境外费用开销减缓，且受规划调整的影响，发行人“锂离子电池组出产项目”改动了施行地址，前次募投项目改动及延期契合发行人的运营实践，具有合理性。
2、发行人改动部分募投项目施行主体及施行地址、以及部分募投项目延期事项已及时实行了必要的决策程序及信息宣告责任，契合相关法律法规要求。
3、到本回复出具日，各项目有序推动，没有运用结束的征集资金均有详细清晰的运用方案和组织，与延期后方案根本共同。
5-1-31 问题7：依据申报材料，请求人本次非揭露发行股票拟征集资金12亿元，用于“电动两轮车驱动体系（姑苏）制作项目”、“电动车驱动体系（天津）制作项目”和“研制检测中心建造项目”。
请请求人弥补阐明并宣告：（1）本次募投项目与前次募投项意图差异与联络，前次募投项目未建造完结的状况下，本次募投项目继续建造的原因及合理性；（2）本次募投项目详细出资数额组织明细，出资数额的测算依据和测算进程，各项出资构成是否归于本钱性开销，是否运用征集资金投入；（3）本次募投项目现在展开状况、估计展开组织及资金的估计运用展开，是否存在置换董事会前投入的景象；（4）结合商场容量、竞赛对手、在手订单、现有产品产能运用率、后续商场开辟方案等状况阐明本次募投项目新增产能规划合理性及新增产能消化办法，并进一步阐明扩建直驱一体轮电机的原因及合理性；（5）本次募投项目估计效益状况，效益测算依据、测算进程，效益测算是否慎重。
回复：一、本次募投项目与前次募投项意图差异与联络，前次募投项目未建造完结的状况下，本次募投项目继续建造的原因及合理性（一）本次募投项目与前次募投项意图差异与联络在电踏车电机及配套电驱动体系方面，发行人将在前次募投项目扩产的根底上，经过本次募投项目进一步扩展中置电机、高速轮毂电机产能。
姑苏、天津两大出产基地建成后，每年将新增中置电机产能90万台、高速轮毂电机（含同享电单车轮毂电机）产能165万台，充沛发挥规划效应，掌握商场添加时机。
在传统电动车直驱一体轮电机、电摩电机方面，发行人前次募投项目首要在电踏车电驱动体系投入，未触及相关产品。
在直驱一体轮电机方面，2020年4月发行人树立八方天津以来，传统电动车直驱一体轮电机订单添加较快，出售规划不断扩展，经过本次募投项目加大在传统电动车电机及配套电驱动体系范畴的布局，有利于公司不断加深与国内电动两轮车整车厂商的协作，促进行5-1-32 业转型晋级；在电摩电机方面，发行人拟运用本次募投项目，新设一条电摩电机产线，活跃布局高级电动摩托车电驱动体系产品，一起加大对电动简便摩托车商场的投入，提早掌握摩托车电气化的商场先机。
在研制投入方面，前次募投项目重在置办大型研制设备，进步中置电机、轮毂电机、电池等电踏车电气体系的研制才能。
但跟着公司出售规划的扩展以及商场对新产品的继续需求，公司的研制和检测才能即便在晋级后仍无法满意研制需求。
公司经过本次募投项目，一方面树立仿真实验室、电动摩托车电气体系实验室，进步预研才能；另一方面拟依照TUV\UL等世界规范打造全新的检测中心，添加测验项目，进步测验包含率，有利于不断稳固公司产品技能和质量优势，不断增强中心竞赛力。
综上，本次募投项目一方面是在前次募投项目根底上的进一步扩产；另一方面是结合公司运营状况及战略目标，切入前次募投项目未包含的传统电动车驱动体系及电摩驱动体系范畴，进一步丰厚产品链条；一起在前次研制投入的根底上进一步进步预研才能和测验才能，配套加强电摩研制才能。
本次募投项目均环绕公司主业，与前次募投项目联络严密又各有偏重，契合公司实践状况。
（二）前次募投项目未建造完结的状况下，本次募投项目继续建造的原因及合理性1、全球电踏车商场高度景气，公司产能运用率高度饱满，在前次募投项目产能扩张的根底上，亟需进一步产能扩展掌握商场时机本次募投项目中，公司拟在姑苏、天津进一步扩展中置电机、高速轮毂电机等优势产品产能，以进一步满意商场日益添加的需求。
全球范围内，电踏车商场继续扩张，特别2020年起，疫情催生顾客关于个人简便出行产品的需求，电踏车的遍及和推行进一步加快。
其间欧洲商场中，依据欧洲自行车协会（CONEBI）的数据，2020年度，欧洲电踏车销量约为453.7万辆，同比添加约33.56%，估计未来欧洲全体电踏车浸透率将达50%以上。
美国商场中，依据INSG的统计数据和华泰证券的研讨陈述，2020年5-1-33 度，美国电踏车销量同比翻番，销量约50-60万辆；此外，现在电踏车在美国商场的浸透率仍处于较低水平，2020年，美国发布新规清晰电踏车不归于机动车辆，并经过了联邦层面的电动自行车三级分类法案，跟着电踏车法规落地，商场估计未来三年美国电踏车增速有望到达50%（数据来历：天风证券研讨所），展开潜力巨大。
日本商场中，依据日本自行车工业复兴协会统计数据，2020年日本电动助力车销量约73.77万辆，同比添加5.66%，产销缺口达17.39%左右，本乡供应严峻缺乏。
在全球商场高速展开的影响下，公司电踏车电驱动体系的产能运用率高度饱满，产品求过于供。
公司IPO募投项目建成后，公司中置电机、高速轮毂电机年产能将别离扩展至70万台、143万台。
依据头豹研讨院数据，2020年我国同享电单车商场投进量到达151.7万辆，同比添加55%，但同享电单车占同享单车商场份额姑且较低，仅为0.5%，未来商场空间潜力巨大。
依据艾媒咨询的猜测，跟着各大渠道稳步推动同享电单车投进布局，用户需求特别是三四线城市的浸透率将继续坚持添加态势，估计到2025年，我国同享电单车投进将超越800万辆。
陈述期内，公司加快拓宽同享电单车品牌客户，现已过整车装置商向哈啰等同享出行渠道批量供应同享电单车电机，运用于同享电单车的高速轮毂电机将成为公司未来高速轮毂电机产销量的5-1-35 重要添加点之一。
姑苏、天津两大出产基地到达后，每年将新增中置电机产能90万台、高速轮毂电机（含同享电单车轮毂电机）产能165万台，充沛发挥规划效应，掌握商场添加时机；一起，公司在天津新建出产基地，以华北地区电动车工业集聚区的区域优势为根底，可以削减运送间隔及服务响应速度，不断增强整车配套供货才能。
跟着IPO募投项意图逐步竣工，本次募投项目建成后，公司算计中置电机产能将达160万台/年，高速轮毂电机（含同享电单车轮毂电机）308万台/年，有助于公司提早布局，充沛掌握下流商场高速展开的时机。
2、适应全球两轮车电气化展开趋势，加码国内传统电动车电机事务，并布局电摩电机新事务，健全工业链条，打造新的事务添加点（1）加码传统电动车电机事务，引领职业晋级展开2019年4月，我国电动自行车的新国标正式施行，各省市新旧规范电动车过渡期连续到期。
在此布景下，2021年1-6月，我国电动自行车规划以上企业产值1,620.2万辆，同比添加33.6%，职业规划添加敏捷。
跟着不契合新国标规范的存量电动两轮车的换购需求添加，商场规划将进一步扩张，我国电动两轮车职业迎来新的革新时机。
2020年4月，公司在天津树立全资子公司八方天津，向国内电动自行车车龙头企业配套供应传统电动车电机产品。
受商场新旧标电动两轮车换购需求影响，八方天津订单添加敏捷，产品适销状况杰出。
2021年1-9月，八方天津传统电动车直驱一体轮电机产品销量超220万台，已成为国内电动自行车龙头爱玛、雅迪的首要供应商。
经过本次募投项意图施行，公司将在姑苏、天津两大出产基地别离新增传统电动车直驱一体轮电机（含电轻摩电机）年产能120万台、330万台。
上述产能达产后，公司的传统电动车直驱一体轮电机产能规划将到达630万台/年。
依照我国2020年度电动自行车销量3,585万台测算，若上述产能满产满销，公司商场占有率约占17.57%。
公司将经过盯梢商场需求、不断加深与国内电动两轮车整车厂商的协作，促进职业转型晋级，为顾客供应更安全、更环保的出5-1-36 行产品。
（2）进军电摩电机事务，品牌效应加持，助力公司进军中高端电摩商场在欧美等发达国家，受环保理念影响，电动摩托车不止有出行用处，更多的是一种休闲文娱方法。
在东南亚商场，跟着摩托车“限油换电”方针加快，我国电动车企业如雅迪、绿源等也纷繁开端向东南亚搬运出产基地，一方面下降出产本钱，另一方面也提早布局抢占东南亚电轻摩商场。
一方面，公司拟活跃布局欧美商场，充沛运用已堆集的电踏车电机及驱动体系品牌闻名度优势，布局高级电动摩托车电驱动体系产品，充沛发挥品牌效应；另一方面，公司也拟进入印度、东南亚电动简便摩托车商场，提早掌握摩托车电气化的商场先机。
3、在前次募投项目晋级研制中心的根底上，打造检测中心以增强公司检测才能，一起配套电摩研制设备，进一步稳固研制实力前次募投项目偏重于置办研制设备，进步中置电机、轮毂电机、电池等电踏车电气体系的研制才能。
但跟着公司出售规划的扩展以及商场对新产品的继续需求，公司的研制和检测才能即便在晋级后仍无法满意研制需求。
一方面，公司的前瞻性研讨才能仍需加强，在一些新运用场景下的产品开发功率有待进步；另一方面，公司现在测验覆盖率不高，自行检测的才能有限，且会集在单项参数检测上，归纳检测水平有待加强。
现在公司的产品参数检测以自行检测和外部检测结合的方法进行，在产品检测认证需求不断添加的布景下，有必要进一步健全检测才能，一起亦可进一步进步产品开发功率。
公司经过本次募投项目，一方面树立仿真实验室、电动摩托车电气体系实验室，进步预研才能，加快研制响应速度，在产品规划进程中及时检测、及时反应、及时改善，缩短开发周期，优化产品功能；另一方面，拟依照TUV\UL等世界规范打造全新的检测中心，添加测验项目，进步测验包含率，健全检测才能，进步质量把控才能和产品开发功率。
一起，关于公司的电摩电机新产5-1-37 品，公司也将配套加大电摩研制才能，置办电摩专用研制设备。
综上，本次募投项目中，对中置电机、高速轮毂电机扩产的投入系因商场规划高速添加，公司原有的扩产方案无法满意现有订单及未来的商场需求，故亟需进一步扩展产能；对传统电动车直驱一体轮电机及电摩电机的投入，系适应全球两轮车电气化潮流，抢占商场时机，完结新的事务添加点；对研制及检测中心的投入，系在研制中心晋级的根底上，进一步增强预研才能和检测才能，树立专用的检测中心，一起加码电摩驱动体系的研制。
如问题6回复，前次募投项目受疫情影响展开略有推迟，但仍在有序推动，契合延期后的时刻方案。
本次非揭露发行的征集资金出资项目是在前次募投的根底上，结合公司运营实践及展开战略拟定的，与职业状况及公司实践状况相匹配，具有合理性。
（三）弥补宣告状况保荐组织已在尽调陈述“第九章征集资金运用状况查询”之“二、（四）本次征集资金出资项目施行的可行性、必要性”弥补宣告上述回复内容。
二、本次募投项目详细出资数额组织明细，出资数额的测算依据和测算进程，各项出资构成是否归于本钱性开销，是否运用征集资金投入（一）本